Análisis Financiero del Proyecto
Evaluación económica del despliegue de la infraestructura de red para Don Manolo Supermercado: presupuesto de inversión, estructura de financiamiento con crédito a 6 meses, flujo de caja proyectado y evaluación de viabilidad mediante VAN, TIR y Payback. Todos los montos se expresan en UF (Unidad de Fomento), con valor referencial de $39.501 CLP.
Resumen de Inversión
La inversión total del proyecto asciende a 1.786,09 UF, compuesta por la adquisición de equipamiento, mano de obra de implementación, licencias de software, servicio de internet durante la fase de despliegue y un margen de contingencia del 5 %.
Desglose de Equipos
Detalle del equipamiento de red, servidores y periféricos considerados en la inversión. El total de equipos representa 624,00 UF del presupuesto.
| Ítem | Cant. | Costo unit. (UF) | Total (UF) |
|---|---|---|---|
| Cisco Firepower 1100 Series — Firewall NGFW | 1 | 50,00 | 50,00 |
| Cisco Catalyst 8300 Series — Router (RT1/RT2) | 2 | 70,00 | 140,00 |
| Cisco Catalyst 9300 Series — Switch Multicapa (DIST1/DIST2) | 2 | 80,00 | 160,00 |
| Cisco Catalyst 9200 Series — Switch Acceso (SW1–SW4) | 4 | 38,00 | 152,00 |
| WLC Wireless LAN Controller (CW9800M) | 1 | 10,00 | 10,00 |
| Access Points Wi-Fi | 4 | 4,00 | 16,00 |
| Servidor Windows Server 2022 | 1 | 28,00 | 28,00 |
| NAS TrueNAS | 1 | 12,00 | 12,00 |
| Servidor Issabel PBX + IOT-RADIUS | 1 | 10,00 | 10,00 |
| Teléfonos IP Cisco | 8 | 2,50 | 20,00 |
| Cableado OM3 + conectores + SFPs | 1 | 18,00 | 18,00 |
| Rack + patchpanel + accesorios | 1 | 8,00 | 8,00 |
| Total equipos | 624,00 UF | ||
El ítem Servidor Windows Server 2022 corresponde solo al hardware; la licencia del sistema operativo se contabiliza en la sección Licencias para evitar doble conteo.
Financiamiento
El proyecto se financia mediante un crédito por el total de la inversión (1.786,09 UF) a una tasa del 2,5 % mensual durante 6 meses. El precio de venta a Don Manolo incorpora un margen del 30 % sobre el costo real, generando la utilidad neta del proyecto.
PMT = P · [ r(1+r)ⁿ ] / [ (1+r)ⁿ − 1 ] con P = 1.786,09 UF, r = 2,5 % mensual y n = 6 meses,
resulta 324,29 UF/mes. El pago total del crédito es 6 × 324,29 = 1.945,72 UF
(costo real), de los cuales 159,63 UF son intereses.
Flujo de Caja (6 meses)
Proyección mensual de ingresos y egresos. Don Manolo realiza pagos parciales en el Mes 3 y el Mes 6 (dos cuotas de 1.264,72 UF, equivalentes al precio de venta de 2.529,43 UF). Se observa una recuperación parcial en el Mes 3 (primer pago) y la recuperación definitiva del proyecto en el Mes 6, cerrando con un flujo acumulado positivo de 583,71 UF (la utilidad neta).
| Mes 0 | Mes 1 | Mes 2 | Mes 3 | Mes 4 | Mes 5 | Mes 6 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos | 1.786,09 | 0 | 0 | 1.264,72 | 0 | 0 | 1.264,72 |
| Egresos | -1.786,09 | -324,29 | -324,29 | -324,29 | -324,29 | -324,29 | -324,29 |
| Flujo neto | 0 | -324,29 | -324,29 | 940,43 | -324,29 | -324,29 | 940,43 |
| Acumulado | 0 | -324,29 | -648,57 | 291,86 | -32,43 | -356,71 | 583,71 |
Indicadores de Viabilidad
Evaluación económica del proyecto. Con un VAN positivo y una TIR superior a la tasa mínima exigida (2,5 % mensual), el proyecto se considera viable y aceptado.
VAN = −1.786,09 + 1.264,72 / (1,025)³ + 1.264,72 / (1,025)⁶ = 478,89 UF
La TIR es la tasa que hace VAN = 0, resultando 8,21 % mensual (equivalente a (1,0821)¹² − 1 = 157,84 % anual).